Ł. Topolski: Płynność finansowa w Twoim Królestwie

„Cash is King” – każdy pewnie słyszał ten idiom, ma on wiele znaczeń i można go interpretować na wiele sposobów. W gruncie rzeczy wszystko sprowadza się do jednego: za nasze marzenia, rozwój, zakupy czy inwestycje trzeba zapłacić.Dotyczy to zarówno osób pracujących na etacie jak i przedsiębiorców. Bo jakie to ma znaczenie, że przepracowałeś na etacie 160h w miesiącu czy wystawiłeś fakturę na 1 mln PLN za kawał dobrze wykonanej pracy – do czasu, kiedy nie masz tych środków na rachunku to poniosłeś tylko koszt, wykonałeś prace, zainwestowałeś czas, ale nic z tego nie masz. Dlatego właśnie zarządzenie płynnością finansową jest jednym z najważniejszych aspektów zarządzania prywatnymi finansami czy finansami przedsiębiorstw. Dzisiaj skupimy się na tym drugim.

Płynność firmy odnosi się do zdolności do wywiązywania się ze swoich zobowiązań finansowych w krótkim okresie, zwykle w ciągu roku. Jest to kluczowa miara kondycji finansowej i stabilności firmy, ponieważ zapewnia, że firma ma wystarczającą ilość gotówki i innych łatwo dostępnych aktywów, aby opłacić rachunki, dokonywać inwestycji i finansować swoją działalność – piękna definicja.

Natomiast mamy dwa światy, pierwszy to świat analiz i wskaźników, gdzie możemy badać zmienność naszych finansów, oceniać trendy i planować przyszłość.

I oto kilka przykładowych wskaźników do mierzenia płynności:

• Wskaźnik bieżącej płynności,
• Wskaźnik płynności szybkiej,
• Wskaźnik płynności gotówkowej.
• Wskaźniki rentowności itp.,itd.

Analizując te kluczowe wskaźniki płynności, inwestorzy, analitycy i inni interesariusze mogą ocenić kondycję finansową i stabilność firmy. Należy pamiętać, że płynność jest tylko jednym z aspektów wyników finansowych firmy i powinna być oceniana w połączeniu z innymi wskaźnikami, takimi jak rentowność, jakość aktywów i potencjał wzrostu.

Natomiast drugi świat jest mniej analityczny,dla wielu mniejszych przedsiębiorców analizy wskaźników i wykresy to świat korporacji i inwestorów, ich interesuje jak mądrze pomnażać swoje środki, obracać i inwestować je, aby jak najwięcej zarobić, rozwijać się i nie martwić się o brak pieniędzy na regulowanie swoich zobowiązań.

Wiec na co zwracać uwagę, aby zachować płynność finansową?

Prowadząc firmę zdajemy sobie sprawę, że wcześniej czy później zatory płatnicze się pojawią. Żyjemy obecnie w świece tak dużej zmienności i globalizacji rynku, że czynników mających wpływ na to ze np. nasz odbiorca nam nie zapłaci jest bardzo dużo. Tylko ostanie dwa lata (2020-2022) udowodniły nam, że nic nie jest pewne, globalna pandemia, wstrzymanie łańcuchów dostaw, konflikty czy skok inflacji i kosztów które przeniosły się na kryzys rynku finansowego zwiastując zbliżającą się recesje.Dlatego w dzisiejszych czasach zachowanie płynności finansowej Twojej firmy może być wyzwaniem, jeżeli nie będziesz bardzo czujny i nie będziesz obserwował zmieniającego się świata.

Poniżej cztery punktów, gdzie moim zdaniem należy „trzymać rękę na pulsie” i w miarę potrzeb dopasowywać do otoczenia.

• terminów płatności: mowa zarówno o terminach, które wyznaczyli Ci Twoi dostawcy, jak i tych, które Ty dałeś swoim klientom. Wczesne reagowanie na brak spływu może Cię uchronić przed poważnymi konsekwencjami. Im dłużej „finansujesz” swoich odbiorców tym bardziej angażujesz swój kapitał, który w obecnym czasie jest bardzo kosztowny.
• stany magazynowe: kiedyś mówiło się, że to zamrożone pieniądze i pewnie w wielu przedsiębiorstwach tak jest i będzie, natomiast obecny trend deglobalizacji, spowodowany załamaniem łańcuch dostaw, pokazuje, iż wiele firm wraca do modelu tworzenia buforu bezpieczeństwa. W tym wypadku nie samo posiadanie wysokich stanów magazynowych jest problemem, a ich odpowiednie zarządzenie i rotacja.
• Koszty, koszty, koszty – chyba największe wyzwanie przedsiębiorców, jak je ciąć, aby ciągle być konkurencyjny i nie wypaść z rynku w świece, gdzie pracownicy chcą zarabiać więcej, a materiały są coraz droższe.  W większości sprowadza się to do odpowiedniej diagnozy czy na pewno znamy wszystkie procesy w naszej firmie i gdzie są tzw. wąskie gardła. Paradoksem tej sytuacji jest to, że często myślmy, że cięcie kosztów jest równoznaczne z rezygnacji z czegoś. Podobnie jak z magazynami, obecnie mówmy bardziej o zarzadzaniu kosztami i często inwestowanie, czyli „wydawanie w czasie, kiedy powinno się obcinać” jest najlepszym rozwiązaniem. Dlatego tak bardzo ważne, aby obserwować nowinki technologiczne w swojej branży oraz różnego rodzaju formy wsparcia jak dotacje, granty itp.
• Źródła finansowania, np. debetu na koncie, po który możesz sięgnąć w sytuacji, gdy klient spóźnia się z płatnością to standard rynkowy.Coraz popularniejszą formą zadbania o płynność finansową staje się faktoring. Sprzedając faktury, pieniądze otrzymasz od razu, dzięki czemu będziesz w stanie dokonać wszystkich swoich płatności bez potrzeby oczekiwania na przelew od klienta lub posiłkowania się debetem. W ten sposób zachowasz płynność finansową w sytuacji, w której gonią Cię terminy i nie możesz sobie pozwolić na odwlekanie swoich zobowiązań. Współcześnie na rynku działa wiele firm, możemy rozważać różne formy faktoringu czy to pełnego z ubezpieczeniem, niepełnegoczy odwrotnego. Są to instytucje bankowe jaki i poza bankowe – wachlarz jest szeroki i musisz go jedynie dopasować do branży w jakiej się poruszasz.

Podsumowując,bądź elastyczny. W obecnych czasach, gdzie drony są zagrożeniem dla czołgów, przestępcy, to nie rabusie w kominiarkach, a informatycy, którzy siedząc w fotelu jednym kliknięciem kradną Twoje pieniądze lub dobra intelektualne, musisz działać! Być otwartym na zmianę, czasami nawet na przebranżowienie, aby pozostać w grze.

Korzystaj z porad ekspertów.Nie musisz zatrudniać dyrektora finansowego, aby podpowiedział ci co zmienić w finansach, jest wiele firm, które świadczą usługi doradcze. Nie musisz tworzyć też działu cyberbezpieczeństwa, aby dowiedzieć się jak się zabezpieczyć przed atakami – eksperci w tej dziedzinie wskażą ci kierunek i podpowiedzą jakie są obecne trendy.

BIO - Łukasz Topolski

Dyrektor finansowy oraz właściciel – Financeview.pl

Łukasz doświadczenie zawodowe zdobywał pracując przez ponad 13 lat dla różnych instytucji finansowych w Polsce, gdzie zajmował stanowiska doradcze, specjalistyczne jak i zarządcze. W ostatnich latach odpowiedzialny za zarządzanie zespołem sprzedażowym oraz za podejmowanie decyzji kredytowych w ramach lokalnego forum decyzyjnego w jednym z największych banków w Polsce. Od 2 lat właściciel firmy świadczącej usługi szkoleniowe, doradztwo strategiczne oraz usługi zewnętrznego dyrektora finansowego.

Zapraszam do kontaktu:

[email protected]

www.Financeview.pl